银监会22日公布的统计数据显示，今年二季度末，我国主要商业银行（大型商业银行和股份制商业银行）不良贷款余额3839.8亿元，比年初减少424.7亿元，不良贷款率1.30%，比年初下降0.29个百分点。若干年前，各家银行的不良贷款率都是在20%，甚至30%的水平。这反映出今年上半年的经济形势确实不错。
　　预测：“双降”局面下半年面临挑战
　　不过，这种良好的形势在或将只是一种“历史的数据”。有银行业人士分析指出，影响不良贷款率的是分子不良贷款额和分母贷款总额两项数据。如果只是贷款总额迅速扩大导致了不良贷款率降低，不良贷款总额并未降低，资产质量的风险因素还是非常大的，这些风险因素会在信贷规模增长受阻的时候集中体现出来。
　　东方资产管理公司本月初发布《2010中国金融不良资产市场调查报告》就显示，2009年中国银行业巨量信贷导致不良贷款生成的概率增大，由此导致的新增不良贷款将会在2012年后集中出现。
　　下半年经济增长或减速
　　下半年经济增长速度有可能出现放缓的情况，而历史的经验表明，经济增长减速与不良贷款上升有一定的相关性。
　　下半年不良贷款出现反弹的可能性比较大，驱动因素还包括监管层对地方融资平台清理要求的计提准备，虽然监管层此前要求商业银行在6月30日前完成地方融资平台的计提拨备，但在实际执行可能有些滞后，这有可能在下半年会对银行的不良贷款产生影响。
　　面对下半年这样一个“敏感期”，各商业银行应该对存量信贷保持密切跟踪，防范不良贷款出现大幅反弹。
　　拨备覆盖率提高
　　拨备覆盖率方面，今年上半年商业银行拨备覆盖率达186.0%，比年初上升31.0个百分点。拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标，比率应不低于100%。银监会主席刘明康此前曾明确要求，各银行业金融机构要严守拨备覆盖率底线，必须将拨备覆盖率提高到150%以上。
　　专家认为，国际通行准则中，拨备覆盖率达到50%就够了，国内之所以要求得如此严格，“是因为监管层担心银行资产质量存在预期之外的风险”。
　　目前四大行中，除了刚刚上市的农行的拨备覆盖率尚未达标，工、建、中均已达标。不过，农行副行长郭浩达此前在农行A股网上路演时表示，至一季度末农行拨备覆盖率已达123%，离银监会要求的150%覆盖率要求已较为接近，上市以后的拨备压力不大。